Объясним, что такое исламский банкинг:
Это финансовая деятельность, основанная на принципах шариата. Важной особенностью исламских банков является то, что им запрещено взимать проценты или ставки, рассчитываемые в зависимости от суммы и срока кредита. Этот запрет объясняется Законом о социальной справедливости и равенстве мусульман.
Основные принципы исламской финансовой системы:
– запрещается выдавать ссуды под проценты;
-под запретом неопределенность транзакций, необоснованный и чрезмерный риск в бизнесе;
– спекулятивные операции запрещены;
– азартные игры и их финансирование, в том числе выпуск лотерей, организация казино, ставки на букмекерских конторах и т. д. В современном мире к такого рода запрещенным сделкам относятся деривативы, опционы, фьючерсы, договоры страхования и хеджирования, спекулятивная игра на бирже или в казино;
– недопустимо финансировать запрещенные виды бизнеса (включая производство алкоголя, табака и свинины). Исламская финансовая система также запрещает инвестиции, которые могут нанести вред людям и окружающей среде;
– деловые партнеры должны делиться прибылями и убытками;
– ценные бумаги должны быть обеспечены реальными активами.
Исламские банки используют широкий спектр механизмов и процедур, позволяющих избежать операций с процентными ставками, но три из них являются наиболее распространенными: мурабаха, мушарака и иджара.
1. Одна из самых распространенных услуг – потребительский кредит – заменяется в исламских банках финансовым продуктом “мурабаха” (перепродажа). Банк покупает товар для клиента, который он ему показывает, и продает его клиенту заранее с наценкой, указанной в договоре, и банк не может исправить условия в будущем. В этом случае клиент может оплатить эту сумму банку в рассрочку. Контракт не предусматривает штрафов за просрочку платежа и штрафов, поэтому банк заранее проводит лучший анализ платежеспособности клиента, чтобы транзакция не была опасной для него.
2. Финансирование ссуды заменяется “мушаракой” (“соучастием”), то есть финансированием партнера: предоставляя деньги, банк участвует в доле бизнеса, и, соответственно, в этом случае и прибыль, и убытки делятся в соответствии с заранее согласованным процентом, который соответствует проценту участия в партнерстве.
3. Аналогом ипотечного кредитования или лизинга является “иджара” (сдача в аренду): банк по договору покупает и застраховывает для клиента объект недвижимости или транспортное средство, получая прибыль в виде арендных платежей. Отличием от традиционной ипотеки и лизинга является отсутствие скрытых наценок и возможность выкупа клиентом недвижимости или транспортного средства в любой момент по балансовой стоимости.
В целом элементы исламского банкинга уже присутствуют в финансовом секторе Узбекистана. В 12 банках Узбекистана предоставляется услуга Мурабах – торговые договоры, в которых продавец четко декларирует наценку товара.
Ташкент позаботился о создании нормативно-правовой базы для исламских банков еще в 2010-х годах, о чем свидетельствует справка ИАЦ МГУ:
— в 2018 году был опубликован проект соответствующего президентского постановления;
— в 2021 году Центробанк пообещал включить понятие «исламских финансов» в закон о небанковских кредитных организациях;
— в 2023 году в стратегии «Узбекистан-2030» была поставлена задача внедрить критерии и порядки исламского финансирования не менее чем в трёх коммерческих банках страны.
Также важно: закон даст возможность юридическим лицам работать по правилам шариата и под надзором муфтиев.
Источник: https://t.me/tema_dnya_uz Телеграмм-канал Тема дня
